Auslieferung
Die Auslieferung stellt das Gegenstück zu einer Einlieferung dar. Auslieferung bezeichnet im Infront Portfolio Manager die Ausbuchung von Wertpapieren ohne Gutschrift zu deren Gegenwert. Als Kontogegenbuchung kann hierzu nur ein Gebührenbeitrag berechnet werden, dessen Höhe abhängig ist von der Gebühr der den Vorgang durchführenden Depotbank.
Als Bewertungskurs einer Auslieferung wird zum Zeitpunkt der Ausbuchung üblicherweise der Marktwert herangezogen. Diese Bewertung wird auch zur Gewinnberechnung herangezogen. Es handelt sich hier um ein Veräußerungsgeschäft, das der Abgeltungsteuer unterliegt. Kaufmännisch ergibt sich ein Gewinn.
Gehen Sie wie folgt vor, um eine Auslieferung zu erfassen:
- Öffnen Sie wie zuvor im Abschnitt Transaktionen erfassen beschrieben das Worksheet "Transaktionen erfassen" und wählen Sie ggf. den gewünschten Inhaber aus.
- Öffnen Sie im Worksheet "Transaktionen erfassen" das Menü DEPOT.
- Wählen Sie in den Depot-Transaktionstypen den Transaktionstyp AUSLIEFERUNG.
Über die Tastatur erfassen Sie eine Auslieferung bei geöffnetem Worksheet "Transaktionen erfassen" wie folgt: Drücken Sie die Tastenkombination <STRG>+<1> für die Depot-Transaktionstypen. Drücken Sie danach die Taste <A>.
Es erscheint das Dialogfenster "Auslieferung".
Die Felder auf der ersten Seite des Dialogfensters "Auslieferung" entsprechen weitgehend denen beim Verkauf. Beachten Sie folgende Einstellungsmöglichkeiten auf der zweiten Seite des Dialogfensters, die nach Mausklick auf den Button "Weiter" erscheint:
Element | Beschreibung |
|---|---|
Mini-Registerkarte "Steuern" | Auf der zweiten Seite des Dialogfensters "Auslieferung" können Sie anfallende Steuern detailliert angeben. Sie erreichen die Daten durch Mausklick auf die Mini-Registerkarte "Steuern". Die Steuerangaben entsprechen weitgehend denen beim Erfassen eines Wertpapierertrags. |
Exogen | Stellen Sie hier ein, ob die Stücke exogen (also von außen) oder nicht exogen (z. B. im Rahmen von Kapitalmaßnahmen) angesehen werden sollen. Ist das Kontrollkästchen deaktiviert, wird die Auslieferung nicht unter "Ein-/Auslieferungen" im Performancebericht angezeigt und zählt auch nicht zum Eigenkapital. Ohne Korrektur kommt es dadurch automatisch zu einem inkonsistenten Performancebericht. Nehmen Sie daher unbedingt anschließend eine Einstandswertkorrektur (oder eine ebenfalls nicht exogene Einlieferung als Gegengeschäft) vor. |
Kurs-Wert in Kontowährung | Zeigt zur Information den theoretischen Gesamtwert inklusive Gebühren der Transaktion in der Währung des Kontos. |
Kurs-Wert in Handelswährung | Zeigt zur Information den theoretischen Gesamtwert inklusive Gebühren der Transaktion in der Währung des Wertpapiers. |
Erfolgt eine Auslieferung in ein Depot des gleichen Inhabers, wird dies als Depotumbuchung bezeichnet.
Wie Sie ins Dialogfenster zum Erfassen der einzelnen Orders kommen, erfahren Sie im Abschnitt Transaktionen erfassen. Der Transaktionstyp "Auslieferung" gehört zu den Depot-Transaktionstypen.
Haben Sie das Modul "Kostenservice" lizenziert und eine Internetverbindung zum Service, dann können Sie darüber hinaus die zugehörigen Kosten direkt aus dem Kostenservice downloaden. Lesen Sie dazu ggf. auch den Abschnitt Transaktionen und Kostenservice.