Depotumbuchung

Depotumbuchungen sind Ein- bzw. Auslieferungen eines Inhabers von einem seiner Depots auf eines seiner anderen. Sie weist gegenüber den Ein- bzw. Auslieferungen steuerlich relevante Unterschiede auf. Voraussetzung ist natürlich, dass der Inhaber mindestens zwei Depots besitzt.

Bei der Depotumbuchung ist für die steuerliche Gewinnermittlung der historische Kaufkurs zu historischen Datum relevant. Der historische Kaufkurs gibt an, zu welchem Kurs die Wertpapiere vom Inhaber ursprünglich gekauft wurden, das historische Datum zeigt das Datum des Kaufs.

Um eine Depotumbuchung durchzuführen, gehen Sie wie folgt vor:

1. Öffnen Sie wie im Abschnitt Transaktionen erfassen beschrieben das Worksheet "Transaktionen erfassen" und wählen Sie ggf. den gewünschten Inhaber aus.
2. Öffnen Sie im Worksheet "Transaktionen erfassen" das Menü DEPOT.
3. Wählen Sie in den Depot-Transaktionstypen den Transaktionstyp DEPOTUMBUCHUNG.
   

   Über die Tastatur erfassen Sie eine Depotumbuchung bei geöffnetem Worksheet "Transaktionen erfassen" wie folgt: Drücken Sie die Tastenkombination <STRG>+<1> für die Depot-Transaktionstypen. Drücken Sie danach die Taste <T>.

   Es erscheint das Dialogfenster "Auslieferung", da Sie für eine Depotumbuchung zunächst eine Auslieferung erfassen müssen.

4. 

   Geben Sie im Eingabefeld "Auswahl" das umzubuchende Wertpapier ein. Tipp: Nutzen Sie hierzu das Icon "Wertpapier aus dem Depotbestand auswählen".
5. Wählen Sie die Transaktionswährung aus.
6. Bestätigen Sie die Eingaben mit dem Button "Weiter".
   Es erscheint die nächste Seite des Dialogfensters.
7. Geben Sie hier die Anzahl der auszuliefernden Stücke (vorgeblendet wird die Gesamtzahl der im Depot enthaltenen Stücke) und den Bewertungskurs ein.
   

   Der ausmachende Betrag ist bei diesen Auslieferungen gleich Null, es sei denn, Sie geben Gebühren, Courtage oder Spesen an.

   Bestätigen Sie Ihre Eingaben auf dem Dialogfenster "Auslieferung" mit dem Button "Erfassen".

   Es erscheint nun das Dialogfenster "Einlieferung". Inhaber, Transaktion und das einzuliefernde Wertpapier sind vorbelegt.

8. Wählen Sie das Depot, in das die Einlieferung des Wertpapiers erfolgen soll. Hat dieser Inhaber nur ein weiteres Depot, ist dieses bereits ausgewählt. Bei mehreren erfolgt eine zufällige Auswahl. Kontrollieren Sie die Angaben und bestätigen Sie diese mit dem Button "Weiter".
   Es erscheint die nächste Seite des Dialogfensters.
9. Die Anzahl der einzuliefernden Wertpapiere ist vorbelegt.
10. Bestätigen Sie die Transaktion mit dem Button "Erfassen".
    Der Infront Portfolio Manager führt die Depotumbuchung durch.

Depotumbuchungen erscheinen in der Liste der erfassten Transaktionen als Kombitransaktionen: Depotumbuchung Auslieferung und Depotumbuchung Einlieferung. Lesen Sie dazu auch den Abschnitt Kombitransaktionen.

Haben Sie das Modul "Kostenservice" lizenziert und eine Internetverbindung zum Service, dann können Sie darüber hinaus die zugehörigen Kosten direkt aus dem Kostenservice downloaden. Lesen Sie dazu ggf. auch den Abschnitt Transaktionen und Kostenservice.

Depotumbuchungen von Short-Positionen

Um Depotumbuchungen von Short-Positionen vorzunehmen, gehen Sie wie bei "normalen" Depotumbuchungen vor (siehe obige Anleitung), wählen Sie aber wenn das Dialogfenster "Auslieferung" erscheint oben im Feld "Transaktion" den Transaktionstyp "Einlieferung", da Sie hier zunächst die Einlieferung vornehmen müssen und erst danach die Auslieferung.

Depotumbuchungen auf Portfolio- oder Depotebene

Wird auf Portfolio- oder Depotebene ausgewertet und das Kontrollkästchen "Historischer Einstand" auf der Registerkarte "Historische Werte" des Dialogfensters "Einlieferung" ist deaktiviert, dann gilt Folgendes:

Früher wurde in diesen Fällen als umgebuchter Wert, der für die Erfolgs- und Performanceberechnung verwendet wird, der Einstandskurs verwendet. Jetzt wird in diesen Fällen analog zu einer exogenen Einlieferung gerechnet.