Devisentermingeschäfte in der Vermögensübersicht
Der vereinbarte Terminkurs des Devisentermingeschäfts (DTG) stimmt in den meisten Fällen nicht mit dem zum Termin realen Wechselkurs überein. Folglich wird zum Termin ein Devisentermingeschäft gebucht, dessen Wechselkurs nicht mit dem zu diesem Termin realen Wechselkurs übereinstimmt. Da dadurch das Devisentermingeschäft zu einer sprunghaften Veränderung des Vermögens führen würde, muss das Devisentermingeschäft bereits in seiner gesamten Laufzeit in der Vermögensbewertung berücksichtigt werden.
Daher werden DTGs während ihrer Laufzeit in die Vermögensdarstellung aufgenommen. Zur Bewertung des DTG können Sie die entsprechende Terminkurshistorie manuell pflegen. Wählen Sie dazu im Kontextmenü des in der Vermögensübersicht angezeigten DTG den Befehl TERMINKURSE ERFASSEN.
Lesen Sie dazu auch die Kapitel Historien und Historie für ein Devisentermingeschäft anlegen.
Detaillierte Informationen zu den einzelnen Spalten der Vermögensübersicht für Devisentermingeschäfte entnehmen Sie der folgenden Tabelle.
Darstellung eines DTG in der Vermögensübersicht
Spalte | Beschreibung |
|---|---|
Assetklasse | "Devisentermingeschäft". |
Anlage | Bezeichnung des DTG nach folgendem Schema: DTG <Zuflusswährung> für <Abflusswährung> <von> bis <bis>. |
Anlagewährung | Zuflusswährung. |
Anzahl Abgeltungsteuer | - |
Anzahl steuerfrei | - |
Bestand | Zukünftiger Zuflussbetrag in der Zuflusswährung. Vereinbart man z. B. einen Kauf von 10.000 USD für EUR, dann wird hier 10.000 ausgewiesen (analog zu Anleihen). |
Bonitätsrating | - |
Branche | - |
Dev.-Kurs | Wechselkurs in Auswertungswährung pro Abflusswährung. Zur Umrechnung des Kaufkurses in Auswertungswährung pro Zuflusswährung. |
Dev.-Kurs aktuell | Aktueller Wechselkurs in Auswertungswährung pro Abflusswährung. Zur Umrechnung des Kaufkurses in Auswertungswährung pro Zuflusswährung. |
Erfolg nicht real. | Entspricht hier dem Kurswert. |
Erfolg [%] nicht real. | Prozentualer Erfolg. |
Inhaber | Inhaber, dessen Vermögensübersicht angezeigt wird, bzw. Inhaber, für dessen Depot diese VÜ angezeigt wird. |
ISIN/ | Hier steht die beim Erfassen der Transaktion textuell hinterlegte Kontonummer. |
Kaufkurs | Erfasster Terminkurs in Auswertungswährung pro Zuflusswährung. |
Kaufkurs | Erfasster Terminkurs in Abflusswährung pro Zuflusswährung
Die Angabe [Anl.-Wg.] in der Spaltenüberschrift der Vermögensübersicht ist hier irreführend − sie gilt für DTGs nicht.
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Kaufpreis | Zuflussbetrag in Auswertungswährung. |
Kaufpreis | Zuflussbetrag in Zuflusswährung.
Die Angabe [Anl.-Wg.] in der Spaltenüberschrift der Vermögensübersicht ist hier irreführend − sie gilt für DTGs nicht.
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Kurs | Bewertungskurs in Abflusswährung pro Zuflusswährung. |
Kursdatum | - |
Kurserfolg | - |
Kurswert | Kurswert des DTG in Auswertungswährung. |
Kurswert | Kurswert des DTG in Abflusswährung. Berechnung: Bestand * (Kurs – Kaufkurs). |
Lagerstelle | - |
Laufzeit | Termin des DTG. |
Letzter Erwerb | Anlagedatum des DTG. |
Poolfaktor | - |
Produktqualität | - |
Rendite | - |
Risikoklasse | Risikoklasse des DTG. Standardmäßig werden DTGs als "spekulativ" eingestuft. |
Stückzinsen/ Zwischengew. | - |
Valoren-Nr. | - |
Wertanteil [%] | Prozentualer Anteil des DTG am Vermögen. |
Wg.-Erfolg | Nicht realisierter Erfolg auf Grund der Termin- und Wechselkursänderung zur Auswertungswährung. |
WKN | - |
WP-Typ | "Devisentermingeschäft". |
Zinsen/Dividenden | - |
