Einstandswertberechnung

Im Infront Portfolio Manager kann in der Depotbewertung zur Einstandswertberechnung auch das FIFO-Verfahren herangezogen werden. So gibt es z. B. in Vermögensübersicht und Report Vermögensübersicht den Parameter "Einstandsberechnungsart". Über diesen Parameter können Sie von der standardmäßigen Einstellung "Durchschnitt" auf "FIFO" umstellen.

Der Parameter "Einstandsberechnungsart" ändert die Art, wie die Einstandskurse errechnet werden. Dementsprechend ändert sich auch die Berechnung von z. B. Kurs- und Devisengewinn von Wertpapierpositionen. Mögliche Werte:

• Durchschnitt
  

  Es wird so wie bis zur Version 5.30 gerechnet. Grundprinzip: Bei Openings wird der nach Nennwert gewichtete Durchschnitt der Einstandskurse der bestehenden Position und der neu hinzukommenden Stücke gebildet. Bei einem Closing verändert sich der Einstandskurs nicht. Separate Tranchen gibt es bei dieser Berechnungsart nicht.

• FIFO
  Grundprinzip: Openings erzeugen neue Tranchen. Bei Closings werden die Stücke aus den ältesten Tranchen zuerst verkauft.

Betroffen sind darüber hinaus auch die Auswertungen "Realisierte Gewinne" und "Protokoll" sowie der "Report Realisierte GuV".